县农村信用社人民币贷款利率定价管理办法

2024-12-03

县农村信用社人民币贷款利率定价管理办法（通用5篇）

县农村信用社人民币贷款利率定价管理办法篇1

**县农村信用社

人民币贷款利率定价管理办法（讨论稿）第一章总则

第一条为了规范**农村信用社人民币贷款利率管理，提高贷款综合收益以及市场占有率，本着“服务„三农‟，发展自身”的宗旨，根据中国人民银行利率市场化改革精神和深化农村信用社改革的政策要求，结合**县的实际经济水平和**农村信用社贷款业务的自身特点，特制定本办法。

第二条本办法中的贷款指农村信用社发放的各种贷款。包括农户贷款、农村工商业贷款、农业经济组织（企业）贷款和其他贷款等；

㈠农户（含城镇居民）贷款：指对农户（含城镇居民）个人发放的用于农业生产和个人消费的贷款。包括种养殖业贷款、农户发展生产贷款、农户日常生活消费贷款、农户子女助学贷款等；

㈡农村工商业贷款：指对农村各类私营企业、个体工商户发放的用于生产经营和小型项目建设发展的贷款；

㈢农业经济组织贷款：指对各种农业经济组织发放的从事农业生产、农村基础设施建设、农副产品加工和流通、农业科技研发等项目的贷款；㈣其他贷款：指以上三类贷款中未涉及到的所有贷款。第三条利率定价的基本原则

㈠合规经营原则：依据中国人民银行利率执行标准和有关规定确定；㈡服务三农的原则：支持三农发展，对涉农贷款体现利率支持。

㈢利润最大化原则：农村信用社是经营货币信用业务的特殊企业。作为企业，实现利润最大化始终是其追求的主要目标。信贷业务是农村信用社的主营业务，存贷利差是农村信用社利润的主要来源。因此，农村信用社在进行贷款定价时，必须首先确保贷款收益足以弥补资金成本和各项费用，在此基础上，尽可能实现利润最大化。㈣风险与收益对称原则：贷款利率的定价与提供贷款所付出的成本、信用社承担的风险与预期资金回报相匹配，风险越大贷款利率越高；

㈤差别化原则：确定贷款利率价格水平时，综合考虑借款人的信用等级、贷款担保状况、综合回报、银企合作情况、入股额度、贷款期限长短等情况，实行差别利率，并对入股社员贷款、农户子女助学贷款、城镇下岗失业人员小额贷款等，适当给予利率优惠。差别利率要体现出以下要求：

⒈从提高农村信用社贷款质量，防范风险，实现贷款“安全、流动、效益”的有机结合等多方面出发，确定贷款利率的高低标准；

⒉综合考虑借款人的信用等级、贷款担保抵押状况、入股状况，对风险大、以往有过不良信用记录的贷款人要对其执行高贷款利率；而对信用等级高，担保抵押状况好（含存单质押），安全性高的客户，可享受较低贷款利率。㈥规范管理原则：通过科学有效的定价方法，切实提高农村信用社的定价能力和定价管理水平，逐步建立规范、科学、有效的定价机制。

第二章贷款对象和条件

第五条按照《贷款通则》要求，农村信用社发放贷款的对象必须是经过工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合以下要求：㈠有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿。没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。

㈡除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续。㈢已开立基本帐户或一般存款帐户。㈣除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%。

㈤借款人的资产负债率符合贷款人的要求。㈥申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。

第三章贷款利率浮动标准

第六条农户贷款按以下指标确定计息。㈠种植业贷款

⒈退耕还林贷款：按同档次基准利率上浮70%至80%； ⒉茶叶发展贷款：按同档次基准利率上浮60%至70%； ⒊蔬菜发展贷款：按同档次基准利率上浮70%至80%； ⒋小香葱种植贷款：按同档次基准利率上浮80%至90%； ⒌烟叶、药材种植贷款：按同档次基准利率上浮70%至80%； ⒍其它种植业贷款：按同档次基准利率上浮60%至90%；㈡养殖业贷款

⒈传统禽、畜（猪、牛、羊、鸡）养殖贷款：按同档次基准利率上浮60%至70%； ⒉水产养殖（鱼、虾）贷款：按同档次基准利率上浮70%至80%； ⒊特种养殖贷款：按同档次基准利率上浮80%至100%； ⒋其它养殖业贷款：按同档次基准利率上浮60%至100%；㈢“农家乐”开发贷款：按同档次基准利率上浮80%至100%；㈣深山独居户贷款：按同档次基准利率上浮20%至30%；㈤农户助学贷款：按同档次基准利率上浮30%至40%；

㈥农户生活消费（如：婚、丧、嫁、娶以及建房、购买大件商品等）贷款：按同档次基准利率上浮80%至100%；

㈦其它农户贷款：按同档次基准利率上浮50%至100%。

以上贷款，如果借款人系信用社入股股东（指增资扩股后新股东），应按照“贷款优先、利率优惠”的原则，结合农户信用等级（按当年年审确定等级），予以贷款利率优惠，具体办法是： A.入股额度达到贷款金额5%（含）以上农户：在按以上㈠至㈦标准确定利率后，按信用等级一级、二级、三级、等外级（未评级），分别下浮10%、0、上浮10%、20%。

B.入股额度未达到贷款金额5%以上农户：在按以上㈠至㈦标准确定利率后，按信用等级一级、二级、三级、等外级（未评级），分别上浮0、10%、20%、30%。第七条农村个体工商户贷款按以下指标确定计息。

㈠贷款担保方式：分为质押、抵押、保证、信用四种，在确定贷款浮动幅度时所占权重为50%。

㈡入股情况：分为信用社社员且股金0.5万元以上，信用社社员且股金0.5万元以下，非信用社社员但在信用社两年内有存贷款记录、非信用社社员且两年内无存贷款记录四项，该指标在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20%。

㈢信用等级状况：分为AAA级、AA级、A级和未评级四项，该指标在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为30%。

个体工商户贷款利率浮动指标与浮动系数对照表

浮动系数

1.5 1.6 1.8 2

权重

担保方式

质押

抵押

保证

信用

0.5 2

入股情况

信用社社员且股金0.5万元以上

信用社社员且股金0.5万元以下

非信用社社员但两年内有存贷款记录

非信用社社员且两年内无存贷款记录

0.2 3

信用等级

AAA AA A

未评级

0.3

第八条农业经济组织（企业）贷款按照法定基准利率上浮50%以上，具体浮动幅度按照以下指标确定。

㈠信用等级指标：农业经济组织（企业）信用等级分为AAA级、AA级、A级和未评级四个等级，信用等级在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为30%。未经信用等级评定的农业经济组织（企业），一律不得发放贷款。

㈡贷款担保方式：分为质押、抵押、保证、信用四种方式，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为30%。

㈢入股情况：入股越多（指入股额度占其申请贷款金额的比例越大），贷款利率越优惠。在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20%。

㈣单笔贷款额：单笔贷款额度越低，管理成本越高，相应提高贷款浮动利率。反之，降低浮动利率。在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20%。企业贷款利率浮动指标与浮动系数对照表

浮动系数

1.5 1.7 1.9 2.1

权重

信用等级

AAA AA A

未评级

0.3 2

贷款担保方式

质押

抵押

保证

信用

0.3 3

入股情况

5%以上

5%以下

0.2 4

单笔贷款额

100万元以上

50—100万元

10—50万元

10万元以下

0.2

第九条其他贷款

㈠政策性贷款业务，如下岗失业人员小额担保贷款，利率按照国家规定执行。㈡票据贴现利率在人民银行再贴现利率基础上加点确定，具体利率定价标准要按照业务发生时的市场利率经双方协商而定。

第十条贷款展期或以新还旧贷款的利率在上述计算结果的基础上再上浮20%。

第四章贷款利率优惠标准

第十一条农户、个体工商户贷款利率确实需要优惠的应具备以下条件：

㈠借款人属于家庭生活特别困难户（经当地民政部门批准）或因其子女就学所需的贷款，且额度在3000元以下的，执行国家现行法定基准利率。㈡借款人为信用社的黄金客户（经联社认定）。

第十二条下列情况贷款利率不得优惠，但经县联社批准的除外：㈠借新还旧贷款；

㈡借款人曾经发生逾期还款行为。

第五章其他利率问题第十三条逾期贷款罚息利率在借款合同载明的贷款利率水平上加收50%；借款人未按合同约定用途使用借款的，罚息利率在借款合同栽明的贷款利率水平上加收100%。

第十四条对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息直到清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。

第十五条贷款的计息和结息方式，由借款双方协商确定。

第六章审批与管理

第十六条贷款利率浮动的审批权限按贷款审批咨询审查权限确定。贷款调查报告，必须按本管理办法明确贷款的执行利率，并将执行利率的计息过程，以书面形式作为贷款档案的一部分留存。

第十七条各信用社应按季将本季发生的贷款利率浮动情况填列“贷款利率浮动情况表”，逐级填报汇总后报联社计划信贷科。

第七章罚则

第十八条信用社在发放贷款时，违反本办法有关规定的，由业务主管部门责令其整改。给信用社造成损失的，对有关责任人视情节轻重，按照相关规定，给予行政处罚。

第八章附则

第十九条本办法由**自治县农村信用联社制定，并负责解释和修改。

第二十条本办法自发布之日起实行，以往有关规定与本办法相抵触的，以本办法为准。

县农村信用社人民币贷款利率定价管理办法篇2

关键词：农村,信用社,贷款,定价,海南省

利率市场化是利率改革的最终发展方向。随着中国社会主义市场经济体制的建立和金融体制改革的深化, 利率市场化的进程加快, 国有独资商业银行、股份制商业银行和地方商业银行基本上建立了适应市场供求关系的较为完善的贷款定价机制。中国农村信用社的利率改革已于2001年3月开始试点, 但同国有商业银行利率改革进程还有相当距离, 更远远落后于中国利率市场化改革目标。这不仅制约着信贷资产质量的提高和贷款结构的调整, 而且还与国家关于农信社改革的助推措施及惠农政策相悖。在当前农信社深化改革、加快发展的时期, 中间业务尚不发达, 贷款依旧是主营业务, 建立科学的贷款定价机制已经成为农村信用社的一项重要工作, 毫无疑问成为农村信用社提高经营效益、竞争能力和进一步促进农村金融稳定的迫切需要。

一、海南省农村信用社总体情况

1. 海南省农村信用社基本情况。

海南省农村信用社共有19个县 (市) 联社, 其中有6个在富裕地区 (分别是海口市、三亚市、海口城郊、琼海市、万宁市和澄迈县联社等, 都处于沿海地区) 。2个在中等发达地区 (文昌和儋州市联社等, 处于沿海地区) 。11个在贫穷地区:东方、昌江、乐东、定安、临高、屯昌等联社 (以上属于省级扶贫县市) 和保亭、琼中、五指山、陵水和白沙等联社 (以上属于国家级扶贫县市) , 分别处于沿海、山区、平原和内陆地区。海南省农村信用社共有232个法人机构, 388个营业网点 (其中法人营业网点232个, 非法人156个营业网点) , 其中:信用社分社131个, 储蓄所125个。干部员工2 771人, 在岗员工2 864人 (其中93人为临时工) 。截至2009年10月末, 各项存款为199.81亿元, 比年初增加41.24亿, 各项贷款为98.69亿元, 比年初增加22.73亿元, 其中短期贷款78.62亿元, 比年增加18.74亿元, 中期贷款20.06亿元, 比年初净增3.98亿元。

2. 海南省民间借贷与农信社信贷之间的替代情况。

随着国有商业银行从县域经济撤退及贷款权限上收, 促成了农信社在县域经济以自身“支持三农”的优势强化了其利率定价的垄断权, 由于缺乏充分竞争, 为其垄断经营提供了充分的空间。辖内信用社筹集资金能力较弱, 增加了营运成本, 各社利率最高浮动采用50%, 最低采用20%向上浮动, 没有执行利率下浮政策。由于信用社贷款利率偏高, 手续烦琐, 而民间借贷利率高, 手续简单, 从而促进了民间借贷市场的交易。据调查, 海南省民间借贷主要发生在城区, 并以一年期借贷为主 (月利率30‰~50‰) , 而广大农村发生的民间借贷活动, 金额要远远小于城区民间借贷金额, 而农信社网点主要分布于广大乡镇农村, 基本不影响农信社的信贷, 即对农信社贷款的替代作用不明显。

3. 海南省农村信用社贷款利率的浮动情况。

海南省农村信用社贷款利率主要根据贷款种类、期限, 在人民银行规定利率基础上有不同程度的上浮, 其定价公式为:贷款利率=法定贷款利率× (1+浮动幅度) 。这种贷款定价方法考虑的是信用社面临的各种贷款风险、成本、贷款规模和利润计划。在无其他因素前提下, 这种方法还是比较适合农村信用社现状的, 能较好地满足农村信用社贷款利率定价的需要, 但带有很强的计划经济色彩。

二、贷款利率定价制度建设情况

1. 海南省农村信用社各联社已制定并执行农村信用社

贷款利率定价管理办法, 该管理办法主要是依据央行利率文件精神, 参照海口中支的利率培训要求, 结合自身实际情况, 坚持贷款人和借款人互惠互利的原则, 按照行业、市场、资金成本以及贷款户的信用度、贷款用途、对象和期限等因素进行综合考虑、评价, 较合理、较科学制定贷款定价管理办法。

2. 差别化情况, 主要体现在服务区域和对象上。

在农村地区重点是对三农的服务, 对该类贷款利率的定价原则是少浮动或不浮动, 实行“多予、少取、放活”的工作方针, 有效减轻农民负担, 促进农民增收、农业增效和农村发展。在城区, 主要服务对象是个体工商户、居民、公务员、中小和微型企业等, 这类对象主要视风险、成本等程度, 适当上浮利率水平, 做到风险、成本和效益的匹配。

3. 组织架构的情况。

海南省农村信用社各联社贷款利率定价管理体系全部是由联社审贷小组、基层社审贷小组、信贷员三级机构组成。联社审贷小组为贷款定价的管理和决策机构, 由联社主任担任组长, 由分管副主任和资金营运部、财务会计部、资产保全部、稽核部等负责人组成。负责制定、修订贷款定价管理办法和组织执行贷款定价管理办法等。基层社审贷小组、信贷员具体贯彻执行定价管理政策, 结合联社贷款定价管理规定, 合理确定和执行贷款利率。

4. 贷款定价方法。

海南省农村信用联社主要采用在人民银行公布基准利率基础上加点浮动的利率定价方法。只有三亚农联社是根据三亚地区的行业特点, 按照“最优贷款利率定价法”, 制定了《三亚市农村信用社贷款利率管理暂行办法》, 并在基层试点社成功启动。该《办法》明确了贷款定价的基本原则, 包括遵先原则, 即对同一客户后发放的贷款与前发放的贷款的利率应保持一致、信用原则、效益原则、市场原则, 规定了借款人应具备的基本条件, 确定了贷款利率的计算公式及浮动系数。

以海口市农村信用联社为例, 贷款利率分类浮动情况 (见表1) 。

5. 实施情况。

今年以来, 海南省农村信用社联社按照人行海口中支的有关贷款利率定价模板和工作要求, 及时制定利率管理办法, 要求各基层信用社严格执行, 并做好动态跟踪调查和分析工作。

从执行情况看, 海南省农村信用社联社正常贷款的浮动区间为:人民银行公布的基准利率的0.9~2.3倍, 即最大可以下浮10%, 上浮130%。从区域情况看, 农村地区和涉及三农的对象实行向下浮动、不浮动和少浮动;市区和中小和微型企业以及风险较大的, 实行较大上浮, 以达到通过定价机制覆盖贷款风险的目的。如海口市农村信用社主要贷款利率定价指标情况 (见表2) 。

三、海南省农信社贷款定价办法实施以来所取得的成效

1. 增强了农村信用社经营管理的能力。

在利率各指标的测算过程中, 信用社实现了完全撇开现有基准利率加浮动幅度的定价方式, 按照各类相关指标进行测算, 确定了最优惠利率, 并根据历史数据和当年利润目标具体测算了相应的调整点数, 这是农村信用社逐步适应利率市场化改革需要的有益尝试, 反过来可以有力地推动农村信用社进一步加强风险资产管理, 降低成本费用, 提高经营管理能力。

2. 差别利率原则得到充分体现。

在实施过程中, 企业贷款由于其风险的差异性导致了利率的差异性, 优良客户和风险较小的客户贷款利差约在3个百分点左右, 农户贷款的利差约6.5个百分点, 从而有效地体现了择优扶持、区别对待的信贷原则。

3. 有利于培育核心客户群体, 构建贷款营销战略。

新的贷款利率管理办法要求根据不同贷户的资信状况、经济实力, 制定出不同的贷款利率, 更加灵活, 利率定价的空间变大, 有助于培育优质客户, 防范和化解信贷风险, 为信用社抢占黄金客户市场制高点奠定了坚实基础。农信社实行新的贷款利率管理办法后, 对经营管理较好、资信等级较高的客户给予贷款利率优惠, 吸引当地许多优质客户前来办理业务, 并受到了客户的好评。

4. 有效抑制了借新还旧、展期等短贷长用现象。

新的贷款利率管理办法对客户不按期归还借款的行为实行惩罚性利率, 一般在原借款利率基础上上浮10%, 促使贷户按期归还贷款, 从利率定价机制上抑制了贷款展期的不正常现象。同时, 通过贷款利率定价, 企业了解了贷款利率定价过程, 提高了企业及农信社谈判能力, 无形中促进了企业还贷意识。

5. 有利于提高辖区农村信用社贷款利率定价的规范化管理和科学化管理水平。

在《农村信用社贷款利率定价管理办法》实施之前, 农村信用社的贷款利率定价管理工作比较紊乱, 各法人社各自为政, 没有形成统一规范的贷款利率定价管理机制, 这对农村信用社的稳健经营和健康发展十分不利。《农村信用社贷款利率定价管理办法》实施之后, 农村信用社的贷款利率定价管理工作开始走上规范化管理和科学化管理轨道, 辖区各法人社形成了统一规范的贷款利率定价管理机制, 对提高辖区农村信用社贷款利率定价管理水平起到了良好的促进作用。这方面的效应作用比较明显。

6. 有利于促进辖区农村信用社贷款利率定价走向市场化。

《农村信用社贷款利率定价管理办法》的有效实施, 使辖区农村信用社的贷款利率定价在遵守国家利率政策和有关法律、法规及金融政策的基础上, 根据市场利率水平变化、业务发展和同业竞争策略进行灵活调整。还可以根据不同客户对象、贷款品种、贷款方式、贷款期限、风险种类、目标利润、经营策略等, 在进行成本、风险、收益等精细化核算的基础上进行贷款定价, 有利于推动农村信用社的贷款利率定价管理工作走向市场化。这方面的效应作用正在显现。

四、农信社贷款利率定价机制建设的矛盾和问题

从海南省农信社贷款利率定价的实践看, 海南省农信社应按照市场化要求浮动定价, 尽管农信社贷款利率被允许在0.9~2.3区间内浮动, 农信社基本上还是“盯住”央行基准利率, 按照固定的幅度被动浮动, 利率风险管理机制不健全, 缺乏科学管理办法, 利率定价比较僵化, 未能建立信用评级和记录, 难以充分体现利率政策改革初衷, 利率定价机制的建立与执行过程中遇到了一系列矛盾和问题, 影响了农信社利率杠杆作用的有效发挥。

1. 贷款定价机制不健全, 资金定价能力低。

目前, 农村信用社贷款没有充分从客户的承受力、信用状况、地理区域、贷款用途结构等因素制定执行不同贷款利率标准, 利率执行档次少, 没有对客户的信用等级作进一步具体细分, 没有科学地测定每一笔贷款合适的资金价格, 导致一些优质客户受低利率的吸引流失于信用社, 转向其他渠道借款。同时, 农信社目前在农村基本处于垄断地位, 贷款定价可以单方面说了算, 但随着市场的变化, 农信社的垄断地位必将发生改变, 而农信社在利率管理机制上还没有做好这方面的应对措施。利率改革使农村信用社对贷款利率拥有较大的决定权, 而信用社还未形成完善的资金定价体系, 确定利率水平还带有一定的主观盲目性。特别是利率定价的灵活性和约束性没有形成很好的互动, 缺乏制度化的定价程序, 随意性较大, 这就使得农村信用社主观确定的利率水平难以真正体现市场均衡。对农村信用社经营的影响越来越大, 使利率改革的政策效应不可避免地受到影响。

2. 农信社现有技术支持和职工队伍素质不能适应市场定价的需要。

一是计算利率浮动幅度时需综合考虑企业信用等级、资产负债比率、贷款担保方式、企业入股、单笔贷款额度等因素, 由于农村信用社办公自动化程度低, 信贷管理基本上靠手工操作, 对企业信用评级尚未全面展开, 难以借助现代科学手段准确确定贷款利率;二是信用社职工素质差, 难以应对较为复杂的利率定价机制。目前农信社队伍建设滞后, 干部职工素质参差不齐, 部分信贷人员金融理论知识薄弱, 业务水平低。而贷款定价管理综合性强, 如授信评级事宜, 涉及千家万户, 全凭各自的理解, 难于把握, 难于操作, 稍有疏忽就会产生偏差和误导, 给信用社经营带来损失。三是缺乏专业化利率定价管理人才, 客观上不能较好地进行风险控制和科学操作。现有的人员主要从事利率政策的执行, 尚未进入实质性的利率风险管理, 利率风险管理人才严重短缺。

五、加强农村信用社贷款定价改革的几点建议

1. 人民银行要全力支持和帮助农村信用社, 加强对农信社利率定价指导, 促使农信社尽快走向良性发展的轨道。

目前信用社改革正在进行之中, 人民银行应积极参与到信用社改革进程中, 要以科学发展观为指导, 认真分析和解决信用社改革过程中出现的新情况、新问题, 规范和指导信用社改革工作。同时, 随着贷款利率浮动区间的进一步扩大, 基层人民银行必须加强对金融产品的定价指导。一是要加强培训、宣传利率政策力度, 使信用社认清利率市场化的发展趋势, 并逐步确立以效益为核心、以利率风险管理为重点的经营理念;二是要积极督促信用社切实加强成本分析和管理, 逐步建立健全绩效评价体系、风险评估体系和分级授权体制, 完善科学的金融产品定价体系, 发挥好成本管理对产品定价的积极作用;三是要切实做好农村信用社贷款利率监测, 一方面要做好农村信用社贷款利率浮动情况的监测反馈, 为上级决策当好参谋, 另一方面要加强对民间借贷利率监测, 为农村信用社制定利率浮动幅度提供有价值的参考。

2. 增强利率定价的科学性。

农信社要根据人民银行的有关利率管理规定, 结合海南省农村实际, 区别贷款性质, 调整相应利率基数;针对不同类型客户, 拉大利率差距;要牢固树立服务三农意识, 按照“多予少取放活”的方针, 对农业贷款浮动利率执行充分考虑农民的收入水平和承受能力, 坚持让利于农民、切实减轻农民负担的原则, 对小额农户贷款、农业经济组织贷款、助学贷款、农民创业贷款、青年创业贷款等品种, 采取不浮利率或下浮利率的政策, 积极支持社会主义新农村建设和弱势群体的发展。对于企业贷款或投资型贷款, 则应提高贷款利率。要根据不同客户状况, 市场的差异和变化等进行科学的贷款风险定价。即按贷款质量风险定价, 按产业分类风险定价, 按贷款期限风险定价, 按客户信用状况风险定价;依据风险度的高低来决定贷款投放额度和利率浮动幅度, 避免贷款利率“一刀切”或“一浮到顶”的问题, 真正使利率杠杆作用得到发挥。

3. 农村信用社要强化内部管理, 逐步建立起以安全为前提, 以效益为中心、以服务三农为目标的贷款定价机制。

农信社应按照客户给银行带来的收益、信用风险等逐步建立以效益为中心, 科学合理、高效协作的产品定价机制。要根据不同客户状况, 市场的差异和变化进行贷款定价, 通过利率传导机制来量化贷款价格、识别规避风险、整合信贷资产结构、优化资产质量。要建立健全风险内控机制, 从审查管理程序、风险限额、风险定价、利率风险管理制度等方面保证利率风险管理的序时性、有效性和完整性, 增强自身的整体抗风险能力。

4. 加强职工队伍建设, 全面提高员工素质。

一是要引进人才, 尤其是资金管理、计算机程序应用、管理方面的专业人才, 可通过引进人才和定向培养相结合的方式, 以满足贷款定价管理的需要;二是加强信贷业务人员培训, 全面提高信贷人员金融政策水平、业务素质和综合素质, 确保贷款定价政策能在基层得到正确落实。

5. 加强对农村信用社贷款利率浮动执行情况的监督和检查。

农村信用社应结合县域经济发展实际, 制定合理的贷款利率浮动幅度, 促进农村信用社利率定价的规范化管理。人民银行可把支农再贷款的管理与农村信用社贷款利率浮动执行情况结合起来, 为监督农村信用社贯彻执行贷款利率浮动政策提供必要的制约条件, 增强执行利率的透明度, 实行公正评议, 公开定价, 在了解市场的基础上, 占领市场份额。

参考文献

[1]对农村信用社贷款定价问题的思考[J].当代经济, 2007, (3) .

[2]对农村信用社贷款利率定价问题的思考[J].金融经济, 2007, (11) .

[3]关于对加快农村信用社贷款利率定价机制建设的思考[J].经济师, 2008, (12) .

[4]农村信用社贷款定价机制存在的问题及政策建议[J].济南金融, 2006, (11) .

[5]完善农村信用社贷款定价机制的调查与思考———以广西梧州为例[J].广西金融研究, 2008, (2) .

完善农村信用社贷款利率定价体系篇3

关键词：农村信用社；贷款利率；定价

中图分类号： F321.4 文献标识码： A 文章编号： 1674-0432（2013）-22-1

1 农村信用社利率管理的缺陷

农村信用社资产质量的不良和低下、经营方式和手段的落后、整体员工素质不高、经营体制摇摆不定、决定了农村信用社不仅缺乏利率风险管理机制、而且还缺乏有关利率风险系统软件的研发，以及利率风险管理方法和手段的滞后，导致了农村信用社对宏观经济政策以及央行货币政策的变化反应迟钝，一旦遇到利率的频繁调整，便对突如其来的利率风险无所适从。

当前，在现行利率管理体制下，农村信用社要加强对存贷利率定价的评价分析。对存款利率的评价，应注意分析影响存款利率变化因素的趋势，如国家近年来控制通货膨胀的趋势等；对贷款利率定价的评价分析，在细分客户市场的条件下，应以贷款利率定价为突破口，实行贷款成本认定制。

2 如何降低贷款利率风险

2.1 增强贷款利率定价意识

一是提高对贷款利率定价的重要性认识，利率不仅可以调节资产与负债结构，平衡资金安全性、流动性和效益性，而且还可以发挥利率杠杆在信贷资产优化、增强客户关系，促进业务增长等方面的综合作用；二是要发挥贷款利率定价的主导性、主动性和灵活性，主动适应市场变化，实时调整利率定价；三是要增强对贷款利率的管理意识。合理细分客户，制定多种贷款的利率定价，充分运用利率杠杆的手段。

2.2 健全贷款利率定价机制

一是健全贷款利率定价体系。农村信用社要根据贷款对象、方式、担保物、期限、信用记录、客户承受能力及在农信社存款额度因素，结合国家宏观调控要求、产业政策、行业风险、产品市场等多方面信息建立具体的贷款利率体系，为科学合理定价提供依据；二是建立贷款利率定价权限制度。联社要充分发挥基层信用社和客户经理的主观能动性，全面听取基层信用社及客户经理对贷款利率定价的建议和意见；三是强化贷款利率定价监督制度。为确保贷款利率定价有理，优惠有因，授权有度，防止人情定价，主管定价等现象产生，要建立相应检查监督制度；四是建立利率风险的预警机制。负责利率管理部门应定期通报利率市场趋势，通报利率变动对业务经营所产生的影响，根据基准利率上升或下降的趋势，引导信用社调整利率敏感性资产与负债的结构，规避利率风险；五是建立贷款利率操作流程。贷款利率定价应由下而上，根据各自权限，建立客户经理——信用社主任——联社利率管理部门——联社分管主任——联社利率定价管理委员会的贷款利率定价操作流程。

2.3 推新贷款利率定价方式

为了使贷款利率在资金成本、贷款管理成本、风险补偿水平和目标收益加点基础上确定贷款利率，以保证每一笔贷款都能获取目标收益，另外还可对市场和客户进行细分，并根据客户需要，适时推出“利率套餐”。

2.4 强化贷款利率定价管理

一是农村信用社应向社会公布贷款利率定价政策及贷款利率定价体系，主动接受社会的监督；二是联社的监事会应不定期对贷款利率定价的科学合理进行监督检查；科技部门要加大研发力度，开发贷款利率定价管理系统，并能与信贷管理系统实现数据和信息共享，达到降低贷款利率定价的盲目性和随意性。

3 结束语

县农村信用社人民币贷款利率定价管理办法篇4

第一章总则

第二章再贷款的限额管理

第三章再贷款的期限、利率和方式

第四章再贷款的条件和用途

第五章再贷款的操作程序

第六章对再贷款的监督管理

第七章附则

中国人民银行各分行、营业管理部：

《中国人民银行对农村信用合作社贷款管理办法》（以下简称《管理办法》）实施一年来，对支持农村信用合作社发放农户贷款，缓解农民贷款难问题发挥了积极的作用。为了更好适应农民和农村经济发展对金融服务的要求，总行对《管理办法》进行了修订，现印发给你们，请遵照执行。

中国人民银行对农村信用合作社贷款管理办法

（2002年7月5日修订）

第一章总则

第一条为规范和完善中国人民银行对农村信用合作社（以下简称农村信用社）贷款管理，支持农村信用社发放农户贷款，制定本办法。

第二条本办法所称中国人民银行对农村信用社贷款（以下简称再贷款），系指中国人民银行为解决农村信用社或农村信用社联社（以下称借款人）发放农户贷款的合理资金需要而对其发放的贷款。该再贷款不包括紧急贷款和特殊性质再贷款。

第三条中国人民银行对再贷款实行“限额控制、周转使用、规定用途、设立台账”的管理原则。

限额控制是指中国人民银行总行（以下简称总行）对分行（含营业管理部，下同）、分行对中心支行、中心支行对县（市）支行逐级下达再贷款限额，并以此控制再贷款量。

周转使用是指总行不规定再贷款限额的期限，分行、中心支行和县（市）支行可跨周转使用上级行下达的再贷款限额。

规定用途是指再贷款应集中用于借款人发放农户贷款，不得挪作其他用途。分支行应按照本办法规定用途审批、发放和监督管理再贷款；借款人应按照本办法规定用途申请和使用再贷款资金。

设立台账是指发放再贷款的分支行应以农村信用社为单位建立单独的再贷款台账，借款人应以农户为单位建立单独的贷款明细台账，确保再贷款用于对农户贷款。

第二章再贷款的限额管理

第四条再贷款限额是分行、中心支行和县（市）支行在辖区内可发放的再贷款余额的上限。再贷款限额实行指令性管理，总行、分行、中心支行调增、调减下级行再贷款限额均应以贷款额度通知书方式下达。分行、中心支行和县（市）支行辖区内任何时点上的再贷款余额均不得超过上级行下达的再贷款限额。

第五条对总行下达的再贷款限额，除分行、中心支行直接发放的再贷款外，分行不保留再贷款限额；中心支行只保留少量再贷款限额；下达给县（市）支行的再贷款限额应不低于辖区内再贷款限额的80％。

第六条分行、中心支行应及时下达并适时调整辖区内再贷款限额。

第七条县（市）支行必须在上级行下达的再贷款限额内审批、发放再贷款。

第三章再贷款的期限、利率和方式

第八条分支行应根据农业生产周期和借款人的合理需要，确定再贷款期限，最长不得超过1年。借款人归还再贷款确有困难的，发放再贷款的分支行可予以展期，展期期限累计不得超过2年。

第九条再贷款按中国人民银行对农村信用社贷款利率计收利息。逾期的再贷款，自逾期之日起按中国人民银行制定的对金融机构逾期贷款利率计收利息。

借款人为农村信用社联社的，其对农村信用社下拨再贷款资金的利率，不得高于同期限档次的中国人民银行对农村信用社贷款利率，不得在利率之外收取任何其他费用。

第十条再贷款可采用信用贷款和担保贷款方式发放。担保贷款的方式包括保证、抵押和质押。

分支行发放再贷款，应优先选择权利质押的担保方式，可作为质押贷款权利凭证的有价证券包括国债、金融债券、中国人民银行特种存款凭证和银行承兑汇票等。

第四章再贷款的条件和用途

第十一条借款人申请再贷款应同时具备以下条件：

（一）具有法人资格；

（二）在中国人民银行设立准备金存款账户；

（三）已采取措施多方筹集支农资金，仍难以满足发放农户贷款的合理需要；

（四）上利用自筹资金发放的新增贷款中农户贷款比例应不低于40％。

（五）已借用再贷款的用途符合本办法规定，且能按借款合同约定偿还再贷款本息；

（六）内部管理制度健全，能维持存款的正常支付；

（七）中国人民银行规定的其他条件。

第十二条动用法定存款准备金或借用紧急贷款的借款人，确需发放农户贷款而资金不足、且符合本办法第十一条除第（六）项外的其他规定的，可以申请再贷款。

第十三条再贷款应集中用于借款人发放农户贷款，重点解决农民从事种植业、养殖业以及农副产品加工业、储运和农村消费信贷等方面的合理资金需求。

对发生票据清算临时头寸不足的借款人，分支行可适当给予再贷款支持。这部分再贷款的最长期限20天，余额不得超过辖区内再贷款限额的5％。

第十四条分支行依据本办法规定的条件和用途，审批、发放再贷款，其他任何部门和个人不得干预。

第五章再贷款的操作程序

第十五条对借款人提出的再贷款申请，分支行应审查借款人填制的《中国人民银行再贷款申请书》。《中国人民银行再贷款申请书》必须加盖借款人的公章和法定代表人的签章。

第十六条分支行货币信贷部门依据本办法规定的条件和用途对借款人再贷款申请进行审查，提出审查意见后，报行长或主管副行长审批。县（市）支行应成立再贷款审贷小组，建立再贷款集体审查制度，报中心支行审核批准后执行。

第十七条再贷款申请经审查批准后，分支行应与借款人订立《中国人民银行再贷款借款合同》（以下简称《借款合同》）；发放担保贷款时，还应同时与担保人订立《担保合同》。

《借款合同》除法律规定的内容外，还应包括以下事项；

（一）借款人有下列情形之一的，中国人民银行有权提前收回部分或全部再贷款：

1.未按本办法规定用途使用再贷款的；

2.不建立单独的农户贷款明细台账的；

3.农村信用社联社对农村信用社下拨再贷款利率违反本办法规定的。

（二）借款人未按期足额偿还再贷款本息的，发放再贷款的分支行有权从借款人准备金存款账户扣收再贷款本息，或者依法处置担保物，用于偿还再贷款本息。

（三）中国人民银行有权依据本办法，对借款人有关再贷款事项监督管理。

第十八条对借款人未按期足额归还再贷款而申请展期的，发放再贷款的分支行可视情况决定是否展期。对担保贷款的展期申请，发放再贷款的分支行应要求担保人出具同意继续担保的书面证明。

第十九条借款人未申请展期或申请展期未得到批准，应当按照借款合同约定，按期足额偿还再贷款本息。对逾期的再贷款，发放再贷款的分支行按照《借款合同》的约定处理。

第六章对再贷款的监督管理

第二十条分行、中心支行和县（市）支行应确保辖区内再贷款用于借款人发放农户贷款，并负责到期收回。

第二十一条县（市）支行应以农村信用社为单位设立再贷款台账，逐笔登记对单个农村信用社的再贷款情况。借款人为农村信用社联社的，以其分解、下拨给辖内农村信用社的再贷款资金为准。直接发放再贷款的分行、中心支行，也应建立再贷款台账。

第二十二条借款人应以借款的农户为单位建立农户贷款明细台账，逐笔登记将借用的再贷款用于发放农户贷款的有关情况，并按月向发放再贷款的分支行报告。

第二十三条发放再贷款的分支行应按季考核借款人的新增贷款的投向，监督其按规定用途使用再贷款，以及利用自筹资金发放的新增贷款中农户贷款比例应不低于40％。

第二十四条县（市）支行应单独配备专人负责再贷款业务管理，对借款人分片包干、逐个进行跟踪调查，并按月向中心支行报告再贷款使用情况。

第二十五条分行、中心支行应建立健全再贷款的统计及检查报告制度。统计报表要按月上报。对辖区内再贷款的使用和管理情况，中心支行应按季检查，向分行书面报告；分行应按季抽查，向总行书面报告。

第二十六条分行、中心支行内审部门应会同监察等有关部门根据实际情况，对再贷款业务的发放和管理情况进行审计监督。

第二十七条对监督管理不力、未按照本办法规定审批、发放再贷款的分行、中心支行和县（市）支行，上级行给予通报批评，责成其纠正。对负领导责任者和直接责任者，视情节轻重，按照《中国人民银行行员管理暂行办法》（银发〔1996〕222号）给予行政处分或

进行组织处理。

第七章附则

第二十八条用于解决借款人票据清算临时头寸不足的再贷款的条件，以及再贷款台账、借款合同、担保合同和再贷款申请书的格式由分行规定，报总行备案。

小额贷款公司利率定价模型设计篇5

【摘要】自以来，小额贷款公司在全国范围内迅速发展，至9月全国共有小额贷款公司3791家。小额贷款公司的职能是“只贷不存”，其收入主要来源为利息，因此贷款利率的合理定价已成为小额贷款公司持续发展亟待解决的问题。本文通过借鉴商业银行贷款利率定价模型，根据小额贷款公司应做“减法”的思路，结合小额贷款公司实际情况，提出小额贷款公司利率定价模型。

【关键词】小额贷款公司利率定价模型减法205月4日，中国人民银行和银监会联合发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》，自此由银行金融机构、私人资本等投资成立的专业性小额贷款公司开始迅速发展，对小额信贷的研究也越来越多，其作为经济个体存在所面临的抉择与作为扶贫项目所面临抉择的冲突越来越突出。当小额信贷的经济性质逐渐显现的时候，如何保证小额信贷经济上可持“只贷续发展成为亟待解决的问题，而我国小额贷款公司作为不存”的机构，利率成了决定其可持续发展的重要因素之一，同时利率也是监管机构监控小额贷款公司合法运行的重要依据，基于此，本文对小额贷款公司利率的定价问题作些探讨。

一、国内外文献综述

国外学者对小额贷款利率的研究主要集中在是否应限制小额贷款利率和应如何制定小额贷款利率。AidanHollis和AuthurSweetman通过对19世纪具有代表性的六家成功小额贷款机构进行分析，探讨小额贷款公司成功的原因及其可持续发展问题，其中一项分析结果表明，对于小额贷款机构的存款和贷款利率的限制会阻碍小额贷款机构的经营规模，利率的制定应具备弹性，并与外部市场利率保持关联，只有这样，小额贷款机构才能取得成功。BrigitHelms和XavierReille()分析了限制小额贷款利率对客户造成的不利影响，指出补贴型小额贷款效果较差的现状，认为应通过竞争而不是实行利率限制的方式来保护消费者权益。

国内学者对小额贷款公司的利率问题也进行了大量研究。曹辛欣()针对小额信贷的可持续发展，通过小额信贷高利率的经济学解释，分析了高利率政策在我国的可行性，得出了高利率是保证小额信贷可持续发展的结论。马志娟和谭)研究了小额信贷利率边界问题，指出应该采用成笑飞(本加成法，以服务总成本加合理利润确定小额贷款的利率上限，并结合黑市利率和法规限制，得出低收入劳动者可承受的小额贷款利率上限，作为政府补贴、贷款等用途的参考标准。但是其研究对小额贷款公司的成本构成与核算分析不足，且只探讨了上限，并未探讨具体贷款业务利率应如何定价。鲁

特征资金成本

爱民等()借鉴了国外几种小额信贷盈亏平衡利率的.测算方法，结合我国小额信贷实际情况作出改进我国小额信贷盈亏平衡利率的测算方法。但这只是修正了盈亏平衡利率的测算方法，而没有考虑正常贷款中的定价问题。

目前，国内外针对小额贷款利率定价比较成熟的模型是RivhardRosenberg()提出的Rosenberg模型，即：

R=(AE+LL+CF+K-II)/(1-LL)

式中：R表示小额信贷机构可持续发展的贷款有效年利率水平;AE表示行政成本率;LL表示贷款损失率;CF表示资金成本率;K表示预期收益率;II表示投资收益率。

二、小额贷款公司利率定价

我国的小额贷款公司与世界上普遍存在的小额信贷机构在公司性质、政策支持到业务方式等许多方面存在差异，利率制定所考虑的方法和因素必然也有所不同。不同于非盈利性质和政策背景的小额信贷，小额贷款公司都是商业化经营，提供的产品是商业化产品，自负盈亏，财务的可持续发展是小额贷款公司首要考虑的问题。

年5月银监会发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》强调贷款利率不得超过司法部门规定的上限，下限为央行公布的贷款基准利率的0.9倍，给了小额贷款公司利率定价的主动权。

小额贷款公司贷款与银行贷款区别小额贷款公司

银行

银行商业贷款，资金成

存款、同业拆借成本